Банковское дело

Банковское дело

о банках, о кредитах, о процентах, о деньгах и финансах

Банковское дело

РАСЧЕТЫ В НЕФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ (В НАРОДНОМ ХОЗЯЙСТВЕ)

Рубрика: Расчеты и платежи

Конкретные формы расчетов, способы платежа предусматривают­ся предприятием в договоре (соглашении). Условие о расчетах в дого­воре является одним из наиболее значимых.

Выбор формы расчетов определяется видом товара, спросом и его предложением, характером хозяйственных связей между контрагента­ми сделки, способом транспортировки грузов, финансовым положени­ем контрагентов. Этот выбор также определяется соотношением во вре­мени поставки товара и оплаты за него. В результате при оптимальном выборе форма расчетов в договоре будет выполнять еще и функцию правового средства обеспечения обязательства.

ПЕРЕВОД. В переходных условиях к рыночной экономике наиболее распространенной формой расчетов стал перевод. В соответствии с Классификацией Банка международных расчетов в г. Базеле, применяе­мой во многих странах, перевод подразделяется на кредитовый и дебе­товый.

КРЕДИТОВЫЙ ПЕРЕВОД. В России используется преимуществен­но кредитовый перевод, занимающий более 90% платежного оборота» что обусловлено сложившимися традициями, а также отсутствием га­рантии дебетовых переводов в условиях платежного кризиса. Инициа­тива начала кредитового перевода в банковской системе принадлежит плательщику (дебитору), дающему распоряжение кредитовать счет по­лучателя (кредитора). В качестве платежного инструмента использует­ся платежное поручение о дебетовых списаниях.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ. Положением о безналичных расче­тах в РФ (п. 3.1) платежное поручение определено как распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытий в этом или другом банке.

Схема документооборота при расчетах переводом по поручению клиентов отличается простотой. Именно поэтому данная форма в пер­вую очередь подверглась нововведениям, в частности автоматизации. Наряду с переводом по почте, телеграфу все большее распространение получает электронный перевод.

Переводы через банк платежными поручениями применяются для платежей за товары и услуги: срочных — сразу после отгрузки (путем прямого акцепта товара), а также частичных платежей при крупных сделках; досрочных и отсроченных платежей — в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон. Все виды нетоварных платежей практически полностью осуществляются посред­ством переводов платежными поручениями.

Используя данную форму расчетов, поставщик (получатель средств) несет риски, во-первых, задержки выписки плательщиком платежного поручения из-за отсутствия или недостаточности средств, или невоз­можности получения ссуды; во-вторых, несвоевременного поступления (или вовсе неполучения) средств при исполнении платежного поруче­ния соответствующими банками или РКЦ.

Первый риск можно избежать путем тщательной проработки усло­вий расчетов при заключении договора. Что касается второго риска, то и тот, и другой банк, а также РКЦ по договору банковского счета обязаны соответственно перечислять, зачислять средства и проводить другие банковские операции. Местом исполнения денежного обязатель­ства при безналичных расчетах считается банк получателя средств — кре­дитора (ст. 316 ГК РФ). Если клиент, давший банку поручение о пере­числении денежных средств на счет своего контрагента, докажет факт неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения, то банк со­гласно ст. 866 ГК РФ должен нести ответственность по основаниям и » размерах, которые предусмотрены главой 25 ГК РФ. Эта ответствен­ность может быть возложена судом и непосредственно на банк, привлеченный для исполнения поручения плательщика (обычно банк полу4 теля), когда подобный факт имел место в связи с нарушением имен» им правил совершения расчетных операций.

Риск, который несет покупатель, заключается в отсутствии гарантии своевременной поставки товара, особенно при досрочных платежах. Такие платежи, кроме указанного риска, обусловливают и поте­ри покупателя, связанные с отвлечением из оборота денежных средств и фактическим предоставлением поставщику беспроцентной ссуды.

ДЕБЕТОВЫЙ ПЕРЕВОД — платеж, инициатива начала которого принадлежит кредитору (получателю платежа), направляющему в об­ращение платежный инструмент, подтверждающий долг дебитора (пла­тельщика). Этим инструментом может быть вексель, чек, инкассовое поручение на бесспорное (безакцептное) списание средств. Рассмотрим порядок использования этих инструментов и осуществляемых на их основе переводов.





Метка: