Банковское дело

Кто является субъектом кредитования? Прежде чем ответить на этот вопрос, необходимо определиться, о каком кредитовании идет речь. Здесь необходимо учесть форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:

1) государственная форма кредита, когда государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;

2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяй­стве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит:

3) гражданская (личная) форма кредита, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;

4) международная форма кредита, когда одним из участников кре­дитных отношений выступает зарубежный субъект.

Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию кредит­ных отношений свои заметные особенности, в их классификации выде­ляется банковский кредит — как основная форма современного креди­та. Именно о нем мы и будем вести речь.

Итак, кто же может быть субъектом (получателем) банковского кре­дита? Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и име­ющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственнос­ти, внушающий банку доверие, обладающий определенными матери­альными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кре­дит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начи­ная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до госу­дарства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике пред­приятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строитель­ные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и ^в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:

• предприятия и организации;
• физические лица;
• другие банки.

На 1 января 1999 г. кредиты, предоставленные хозяйственным орга­низациям и населению, составляли 76,4% ко всем кредитным операци­ям российских коммерческих банков, кредиты другим банкам — соответственно 13,2% (без учета размера просроченных ссуд).

Разделение кредитов по субъектам их получения порождает еще одн₀ понятие классификации в системе кредитования — вид кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны дл_я той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и органи­зационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Орга­низационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться на порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться про­мышленные, торговые, межбанковские кредиты. В США в системе клас­сификации ссуд особо выделяются сельскохозяйственные кредиты.

В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инст­рукцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения. В центра­лизованной союзной банковской системе известными были инструкции отдельно о порядке кредитования по товарообороту, сельскохозяйствен­ных предприятий, инструкция № 1, регламентировавшая кредитование промышленных предприятий с сезонным характером производства, за­готовительных организаций и др. Особым технологическим порядком отличаются и межбанковские ссуды.

Виды кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:

• связь кредита с движением капитала;
• сфера применения кредита;
• срок кредита;
• платность кредита;
• обеспеченность кредита.

По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит прира­щения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не про­едание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан ис­пользовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть при­были, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной практики более ха­рактерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них ока­зывается непосильной ношей.

Ссудный процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказы­вается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону разви­тия производства продукции (что наиболее важно с позиции стабилиза­ции рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосроч­ные, долгосрочные и среднесрочные.

Традиционно современное кредитное дело отличается преимуществен­но краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной эко­номики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кру­гооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превы­шают 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). Данные ссуды обслуживают по­требности в средствах, необходимых для формирования основного ка­питала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей обо­ротных средств.

Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования ко­торыми находится в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения со­впадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кре­дита.

С позиции мировой практики критерий длительности сроков кре­дитования клиентов не имеет единого для всех эталона. В советской практике, например, краткосрочными ссудами объявлялись некоторые кредиты, предоставляемые на срок от 1 до 3 лет.

Реальности денежного оборота современной России (сильная инфля­ция, быстрое обесценение банковского капитала) существенно видоиз­меняют устоявшиеся в мировой банковской практике стандарты крат­косрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита. Краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочны­ми — на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными — на срок свыше 3 лет.

В отличие, к примеру, от американской практики, где краткосроч­ные ссуды зачастую оформляются без строго фиксированного срока (до востребования), российские банки, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и погашения кредита.

В современной российской банковской статистике из-за неопределен­ности и незначительной доли понятие «среднесрочные кредиты» исчеза­ет вовсе, остаются данные только по краткосрочным и долгосрочным ссудам. На их долю на начало 1998 г. приходилось соответственно 97,4 и …% во всем объеме кредитов, предоставленных банками Москвы.

В разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия, мож­но выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повы­шенной и льготной. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфля­ции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возника­ют во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании цент­рализованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды).

Контейнерные перевозки из китая в россию контеи нерная доставка из китая mslogist.ru.

Метка: Кредиты