Банковское дело

Подготовлен:	Сотрудники структурных подразделений
Согласован:	Руководители структурных подразделений
Тема:	Предоставление кредита, оформление гарантии, установление лимита овердрафта и т.д.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ (Управление клиентского обслуживания)

1. Резюме (краткое описание)

Заемщик	Полное наименование организации
Суть обращения	Что хочет Клиент
Цель и краткое описание проекта
Цель финансирования	Куда и как будут тратиться деньги
Роль Банка	Кредитор, Гарант, Инвестор, другое

2. Условия, запрашиваемые Заемщиком (анкета, заявка)

Кредитный продукт	Кредит, овердрафт, Кредитная линия с лимитом выдачи (задолженности), гарантия, пр.
Сумма (лимит)
Срок, мес.
Процентная ставка, год	Указывается общая ставка доходности кредитного продукта
Обеспечение	Характеристика обеспечения
Целевое назначение
Порядок выдачи кредита	График предоставления кредита
Порядок погашения	График погашения основного долга, процентов
Источники погашения
Прочие условия	Возможность досрочного погашения и т.д.

3. Информация о Заемщике

1	Обслуживающие банки и расчетные счета	Наименование банка, номер р.сч., дата открытия, основной/не основной
2	Дата регистрации организации	Указывается номер и дата Свидетельства о регистрации предприятия и регистрирующий орган, выдавший Свидетельство.
3	Наличие лицензии или разрешения на деятельность	В том случае если деятельность предприятия подлежит лицензированию, или требует получения разрешений, в данном пункте указывается наличие у предприятия лицензий и разрешений, а также срок их действия. Если срок действия лицензий и разрешений истекает до предполагаемого погашения кредита, то в качестве условия предоставления кредита необходимо указать продление существующих, либо получение новых лицензий и разрешений.
4	Уставный капитал	Указывается размер УК, полностью ли оплачен. Для ОАО указывается количество эмитированных акций, номинал.
5	Основные акционеры (участники) (более 5%)	Перечисляются учредители предприятия – юридические лица и физические лица с указанием доли каждого из учредителей в уставном капитале предприятия (согласно Учредительному договору или заменяющему его документу). В случае, когда учредителем предприятия выступает трудовой коллектив, указывается число сотрудников предприятия. Если в уставные документы предприятия вносились изменения, связанные с изменениями в составе учредителей, желательно отразить их в данном пункте заключения.
6	Руководители и контактная информация	Приводятся фамилии, имена и отчества директора (ген. директора), зам. директора по экономике (финансового директора), главного бухгалтера. По каждому – опыт работы в данной сфере деятельности, стаж: работы на данном предприятии
7	Юридический адрес:	Согласно Устава
8	Фактический адрес:
9	Основные виды деятельности:	Перечисляются основные виды деятельности предприятия, указывается численный состав работающих.
10	Основные поставщики (подрядчики):	Наименование контрагента, условия договора (отсрочка, предоплата и т.д.)
11	Основные покупатели (заказчики):	Наименование контрагента, условия договора (отсрочка, предоплата и т.д.)
12	Расшифровка действующих кредитов банков	Общая ссудная задолженность в рублевом эквиваленте, расшифровка кредитов (банк, основные условия кредитования, залог и его оценка)
13	Кредитная история	Кредитная история предприятия приводится за последние 2 года. Положительная кредитная история подразумевает погашение полученных кредитов в срок, указанный в кредитном договоре, отсутствие пролонгации по просьбе клиента. При наличии пролонгаций желательно указать их причину. Сведения по кредитной истории предприятия в Банке могут быть получены у кредитных специалистов отделений, осуществлявших выдачу кредита. Кредитная история в других банках приводится согласно сведениям, полученным от клиента. Наибольший интерес представляют сведения об отказах банков в предоставлении кредита предприятию, а также причины этих отказов
14	Наличие филиалов, представительств, дочерних и зависимых обществ	Указываются компании, группа компаний, структурные подразделения, на которые может влиять Заемщик
15	Аффилированность	Указываются компании, группа компаний и/или физические лица, влияющие на принятие решений Заемщика
16	Вхождение в состав холдингов	Наименование холдингов и роль Заемщика в ней
17	Прочая информация	Информация для понимания особенностей конкретного Заемщика или существующего проекта

4. Краткое описание бизнеса Заемщика

4.1. Коммерческая схема бизнеса заемщика Поставщик – Организация – Агент – Покупатель (и прочее)

(закупка) – (производство) – (реализация)

4.2. Продукт

—         Виды производимых продуктов и предоставляемых услуг;

—         Объем данных продуктов и услуг в физическом и стоимостном выражении за ряд периодов (год, квартал, месяц);

—         Оценка качества данных продуктов, технологии производства;

—         Причины увеличения или сокращения.

4.3. Рынок

—         Существующие и перспективные рынки сбыта компании по основным видам продукции и услугам;

—         Стоимостная оценка данных рынков по существующим данным.

4.4. Персонал. Количество работников в организации (руководители, ИТР, рабочие).

4.5. Конкурентное преимущество (за счет чего компания живет и развивается, или выживает).

5. Перечень услуг банка, интересующие Заемщика

Приводится перечень услуг, которыми пользуется или может воспользоваться заемщик в банке, а также дается оценка общей доходности для банка от взаимодействия с заемщиком.

6. Заключение

О перспективности работы с данным Заемщиком и условиях кредитования.

II. ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ЗАЕМЩИКА И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА

(Управление кредитов и инвестиций), в тыс. руб.

1. Финансовое положение Заемщика

v      Аналитический баланс

v      Динамика основных показателей (Чистые активы, выручка, прибыль, чистые обороты по р/с и кассе и пр.)

v      Объективность бухгалтерской отчетности

1.1. Оценка имущественного потенциала

—         Состав основных средств (стоимость, степень износа, ликвидность, принадлежность);

—         Доля в структуре капитала (баланса);

—         Динамика основных средств за последний год

1.2. Оценка ликвидности и платежеспособности

—         Структура оборотных активов (цель приобретения, использование);

—         Источники формирования оборотных средств (собственные/ не собственные, в %);

—         Коэффициенты ликвидности (текущей, абсолютной) их динамика;

—         Анализ статей оборотных активов, имеющих большой удельный вес в валюте баланса (дебиторской и кредиторской задолженности, товаров, денежных остаток и прочее).

1.3. Оценка деловой активности

—         Оборачиваемость наиболее существенных для данного вида бизнеса активов;

—         Качественные показатели деловой активности (реклама, маркетинговые программы, выход на новые рынки, проектирование новых продуктов и т.д. и т.п.) (при необходимости)

1.4. Оценка финансовой устойчивости

—         Оценка структуры капитала компании;

—         Оценка источников формирования активов (сбалансированность статей баланса, прогноз изменений при кредитовании);

—         Анализ существующих кредитов и займов;

—         Динамика устойчивости других существенных для бизнеса статей баланса (при необходимости);

1.5. Оценка эффективности (результативности) финансово-хозяйственной деятельности;

—         Анализ абсолютных и относительных показателей прибыли организации;

—         Анализ рентабельности производства, оборота и т.д.

1.6. Оценка оборотов по расчетным счетам

—         Определение среднемесячного чистого оборота по счетам по результатам анализа за последние 6 и более месяцев в разрезе отдельных банков;

—         Построение графиков с целью выявления тенденций роста или снижения оборотов;

—         Оценка оборотов на предмет регулярности, зависимости и диверсификации поступлений на счета, отсутствие картотеки-2;

—         Выявление сезонных факторов;

—         Сопоставление объема выручки с размером средств, поступающих на расчетные счета (при наличии различия необходимо указать причину).

2. Краткое описание проекта или финансируемой сделки

• Описание сути проекта;
• Описание схемы проекта;
• Описание технологий применяемых при реализации проекта;
• Описание важности проекта для бизнеса Заемщика
• Описание текущего состояния проекта;
• Описание прочих существенных аспектов (рынки, конкуренция, преимущества, недостатки, риски);
• Поддержка проекта со стороны третьих лиц.

3. Экономическая эффективность проекта, его целесообразность (при необходимости)

Ë      Оценка проработанности экономической основы проекта (договорная база, маркетинг, и т.д.);

Ë      Оценка движения денежных потоков по проекту;

Ë      Показатели эффективности проекта;

Ë      Чувствительность проекта к основным переменным;

Ë      Способность Заемщика обслуживать Кредит (количественные показатели покрытия денежными потоками срочных уплат).

4. Анализ возможного обеспечения

Ï      Характеристика предлагаемого обеспечения;

Ï      Его стоимостная оценка, наличие независимой экспертизы;

Ï      Привлекательность в качестве объекта залога, ликвидность;

Ï      Возможность обеспечения контроля Банка за Предметом залога, возможность его вывоза при необходимости, наличие договоров аренды складов и т.д.;

Ï      Страхование, оценка предложенной страховой компании;

Ï      Альтернативные варианты обеспечения.

5. Заключение

• Привлекательность Заемщика (текущая, перспективная);
• Привлекательность проекта (расчет доходности текущей и дополнительной);
• Общий вывод по сути обращения Клиента в Банк, с учетом предоставленных аргументов.

Пример:

Считаю необходимым отказать в предоставлении кредита в связи с (перечислить причины) /

Считаю возможным предоставить кредит на следующих условиях: Вид кредита, Сумма, Срок, Процентная ставка, Назначение, Обеспечение, Страхование обеспечения, Дополнительные условия.

В качестве дополнительных условий могут выступать: страхование имущества юридических лиц, личное страхование физических лиц, заключение поручительства с третьими лицами, полный или частичный перевод оборотов Клиента в Банк, поддержание оговоренного ежемесячного уровня оборотов по счету, использование клиентом других услуг Банка, установление графика выдачи/погашения кредита и др.

III. ОЦЕНКА РИСКОВ ЗАЕМЩИКА И РИСКОВ ПРОЕКТА

1. Юридический департамент

(Перечень вопросов, подлежащих, отражению в заключении)

1.1. Соответствие учредительных документов юридического лица (заемщика, залогодателя, поручителя) действующему законодательству.

—         Организационно-правовая форма юридического лица (заемщика, залогодателя, поручителя).

—         Дата государственной регистрации юридического лица и постановки на налоговый учет.

—         Для акционерных обществ – информация о порядке создания (в процессе приватизации или же как «классическое» акционерное общество) и составе акционеров.

—         Для акционерных обществ, созданных в порядке приватизации – сроки приватизации, завершена ли приватизация, наличие и размер доли государства или муниципального образования, выпускалась ли «Золотая акция», является ли общество дочерним или зависимым обществом и каковы взаимоотношения основного и дочернего (зависимого) общества.

1.2. Полномочия органов управления юридического лица – какие органы управления вправе принимать решения о кредитовании, о залоге, о поручительстве, и соответствует ли принятое решение порядку, установленному законом и уставом юридического лица.

—         Информация о том, не является ли сделка крупной или сделкой, в которой имеется заинтересованность, и какой орган юридического лица принимает решение о заключении сделки (в соответствии с законом и уставом юридического лица).

—         Информация о том, на какой срок и решением какого органа избран руководитель юридического лица.

1.3. Возможность принятия обеспечения:

—         Информация о передаваемом в залог движимом имуществе:

• информация о наличии документов, подтверждающих право собственности (договоры, акты приема-передачи, накладные, документы об оплате), а также информация о моменте перехода права собственности на имущество;
• информация о наличии документов, подтверждающих право пользования помещениями, в которых находится закладываемое имущество – право собственности, хозяйственного ведения или аренды (свидетельство о государственной регистрации права, договоры аренды, наличие регистрации договора аренды);
• информация о других документах, подлежащих изучению в соответствии с Приложениями №№ З.1, 3.2, 3.5, 3.6 к Положению «О кредитованию юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».

—         Информация о передаваемом в залог недвижимом имуществе:

• наличие правоустанавливающих документов на объект недвижимости;
• наличие государственной регистрации права собственности на объект недвижимости;
• наличие документов, подтверждающих права на земельный участок;
• наличие других документов, подлежащих изучению в соответствии с Приложениями №№ 3.3., 3.4., 3.7., 3.8. к Положению «О кредитованию юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».

—         Информация об анализе документов, предоставленных поручителем.

1.4. Дополнительная информация:

• информация, подлежащая освещению в соответствии с Положением «О кредитовании юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».
• информация, имеющая существенное значение для проведения кредитной сделки.

Примечание. Перечень вопросов является обязательным при анализе материалов кредитной заявки, при этом вопросы, не относящиеся к рассматриваемому кредитному делу, в заключении не отражаются.

1.5. Заключение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

2. Служба безопасности

(Перечень вопросов, подлежащих отражению)

2.1. Краткие сведения о регистрации потенциального заемщика, с изложением возможных изменений в учредительных документах в течение всего периода его деятельности (последнее можно не отражать при наличии кредитной истории в Банке). Результаты проверки подлинности регистрационных документов, в т. ч. полученные данные о выявлении фактов предоставления недействительных или сомнительных сведений (документов).

2.2. Сведения в отношении учредителей и руководителей заемщика, с отражением результатов проверки их паспортных данных, сведения негативного характера, а также их участия в других структурах, наличия в их собственности объектов недвижимости, автомобилей и др.

2.3. Наличие у заемщика дочерних и связанных структур, участие в составе аффилированных групп компаний с указанием их взаимосвязи (юридической, финансовой, производственной и др.) и наличием факторов, могущих негативно повлиять на возможности заемщика погасить кредит, в т.ч. наличие у них обязательств по действующим кредитам, судебные разбирательства и др. Данные о руководителях аффилированных образований.

2.4. Краткое описание основной деятельности заемщика, наличие для ее осуществления соответствующей правовой и материально-технической базы. Данные о местонахождении офиса и других основных объектов заемщика, количестве персонала.

2.5. Краткие сведения о предполагаемом целевом использовании кредитных средств. Результаты проверки подлинности договоров с основными контрагентами, изучения юридического и финансового состояния последних и обслуживающих их банков (при наличии финансовых рисков по договору).

2.6. Сведения о наличии кредитной истории в Банке и других банках, состоянии счетов в них, обязательств по кредитам. Результаты проверок подлинности представляемых заемщиком в Банк справок из налоговых органов и других банков.

2.7. Результаты проверки наличия, сохранности и условий хранения имущества, предлагаемого в залог. Сведения о сомнительности происхождения предмета залога.

2.8. Данные о возможном наличии следующих факторов:

• участие заемщика в судебных процессах;
• наличие к нему претензий арбитражного характера;
• возбуждение уголовных дел в отношении его руководителей и должностных лиц;
• проведение гос. органами проверок его финансово-хозяйственной деятельности;
• зависимость заемщика от положения и политической обстановки в регионе;
• зависимость заемщика от деятельности криминальных структур.

2.9. Результаты проверки юридического и финансового состояния поручителей, залогодателей, гарантов и других структур, которые рассматриваются в связи с обеспечением возвратности кредитных средств (при наличии таковых).

2.10. Заключение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

3. Финансовый департамент

(Перечень вопросов, подлежащих отражению)

3.1. Заключение о достоверности финансового положения заемщика.

3.2. Оценка категории риска заемщика и качества обеспечения, определение размера расчетного резерва и величине его уменьшения за счет принимаемого обеспечения, внесение предложений о параметрах кредитования и ограничениях.

3.3. Оценка существующих рисков, связанных с реализацией кредитной операции:

• риски, связанные с Заемщиком (организацией);
• риски, связанные с реализацией проекта (операции) Заемщика;
• риски, связанные с проведением кредитной операции (сроки, залог, поручительство, страхование),
• конъюнктурные риски (политические, рынки, страновые и т.д.).

3.4. Мотивированное суждение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

IV. ПРОЕКТ РЕШЕНИЯ КРЕДИТНОГО КОМИТЕТА

Дается описание наиболее оптимальной схемы финансирования заемщика или обоснованный отказ.

При предложении финансирования заемщика следует придерживаться следующей формы:

1	Форма кредитования	Кредит, кредитная линия, овердрафт, гарантия
2	Лимит кредитования
3	Срок действия договора	месяцев
4	Срок транша	календарных дней
5	Процентная ставка	% годовых
6	Единовременная комиссия	Фиксированная (в размере общей ставки доходности за один день от максимального лимита, но не менее 100 рублей с физических лиц и не менее 500 рублей с юридических лиц)
7	Ежемесячная комиссия	В процентах за один день от суммы задолженности (по кредитам), от суммы максимального лимита, гарантии (кредитные линия, овердрафты, гарантии)
8	Целевое использование	Конкретно
9	Обеспечение	Залоги, поручительства, гарантии
10	Отлагательные условия до заключения договора	Условия, подлежащие выполнению до момента подписания соответствующего договора
11	Отлагательные условия предоставления кредитов	Условия, подлежащие выполнению после подписания договора, но до представления кредитных ресурсов
12	Обязательные условия	Условия, подлежащие выполнению в процессе кредитования
13	Дополнительные условия	Прочие условия