Банковское дело

Многие недовольны размерами банковских доходов, но знают, что все законно. Люди без большого опыта работы, как, например, многие политики, могут испытать шок, узнав размеры банковских доходов. Тем не менее, банки зарабатывают всего плюс-минус 1 % на свои активы после уплаты налогов. Банковские активы — это, главным образом потребительские ипотечные и ссудные счета. Если кому-то не нравится, что банк получает 1 % с кредитов, они могут объединиться и работать в альтернативных направлениях — строительных обществах и кредитных союзах.

Банковские регулирующие органы устанавливают требования к уровню собственного капитала банка, причем на международном уровне, а не для каждой страны в отдельности. Правила преимущественно одинаковы для всех банков мира.

Депозиты клиентов и сберегательные счета — главные обязательства банка, поскольку ему придется выплачивать их клиентам в соответствии с договором в банковском счете. Займы клиентов — это основные активы банка, так как согласно договору клиент обязуется погасить кредит.

Если бы банк поступил таким образом, а некоторые из заемщиков не погасили бы свои кредиты, он не смог бы выплатить деньги вкладчикам. Банк обязан хранить часть своих собственных фондов, полученных первоначально от акционеров и владельцев долговых обязательств, в качестве банковского капитала. Банковская лицензия — это необходимое условие для разрешения организации принимать вклады клиентов. Практически любая компания может давать деньги в долг потребителям, пока риск лежит только на ней самой. Но брать деньги в долг у потребителя и переносить риск на него можно только при наличии банковской лицензии, призванной обеспечить благоразумное использование средств и сохранность вкладов клиентов. Есть повод для радости.

Банк может выдавать займы, используя депозиты клиентов для их финансирования, но при одном условии. Регулирующие органы требуют, чтобы банк создал обязательный резерв определенной части капитала. Точный размер этого резерва варьируется в зависимости от типов и сумм займов и может колебаться в пределах от 2 до 8 % общей стоимости кредитов (активов). Этот капитал предназначен для компенсации и снижения рисков, включая невозвратные займы, и для выполнения требований достаточности капитала, призванных защитить клиентов банка и, в конечном счете, саму банковскую систему. Таким образом, депозиты клиентов находятся достаточно далеко от зоны риска. Для дальнейшего роста доверия банку со стороны клиентов, инвесторов, других банков и регулирующих органов банковское руководство может столкнуться с требованием (или решить самостоятельно) увеличить резерв еще больше (до 10 % и более от стоимости займов), создав тем самым дополнительный фонд благоразумия. Еще един повод для радости.

Размер обязательного резерва — сложный вопрос. Он варьируется от банка к банку, в первую очередь, в зависимости от степени риска банковских кредитов и от мнения регулирующего органа о конкретном банке и его деятельности. Размер устанавливается в виде процента от различных типов займов, выдаваемых банком.

Обеспеченный кредит (например, под залог недвижимости) считается менее рискованным, чем необеспеченный кредит физическому лицу, потому что в первом случае банк может продать недвижимость и возместить сумму кредита. Необеспеченный кредит, например, непогашенный остаток по кредитной карте, расценивается как более рискованный. Заем другому банку практически не подвержен риску. Регулирующие органы предписывают использование формул для расчета потребности в собственном капитале. Около половины капитала должна составлять собственность инвесторов, т. е. их наличные средства. И здесь мы хотим заострить внимание на следующем. Главным образом в последующих примерах мы предположили, что потребность в собственном капитале для обеспеченного кредита под залог недвижимости составляет 2 % от суммы займа, для необеспеченного кредита частному лицу по кредитной карте — 4 %, а для кредита другому банку — 1 %. Это достаточно справедливые и близкие к действительности цифры.

Такой собственный капитал имеет название в банковском деле — он составляет большую часть капитала 1-го уровня. Вообще, в большом многопрофильном британском банке данный капитал 1-го уровня равен 4,55 %. Вам это необходимо знать сейчас только потому, что дальше следуют таблицы, в которых отражается капитал 1-го уровня и прибыль на него. Рентабельность собственного капитала, в сущности, и является прибылью на капитал 1 -го уровня.

Исключительно ради полноты изложения заметим, что существует капитал 2-го уровня, который составляет вторую половину общего капитала. Он находится в форме банковских облигаций, которые могут быть выпущены на сумму, эквивалентную капиталу 1 -го уровня. Эти облигации второстепенны (в том смысле, что в случае ликвидации банка требования по облигациям будут выполнены лишь после расчета с вкладчиками), но, тем не менее, они стоят выше акционеров.

Владелец части капитала 1 -го уровня полностью подвержен риску: если банк терпит большие убытки, этот капитал будет использован для защиты вкладчиков. Банк не гарантирует акционерам получение определенной нормы прибыли на их инвестиции. Эта прибыль скорее зависит от качества работы банка. Инвестор получает прибыль в форме дивидендов и прироста стоимости акций. Он покупает акции банка, но их цена, т. е. рыночная стоимость, меняется в зависимости от того, насколько хорошо или плохо банк выполняет свою работу. Инвесторы понимают, что полоса невезения, а вернее плохой менеджмент, может привести к снижению стоимости их инвестиций. С другой стороны, полоса удачи, точнее качественное управление, позволит им получать больше прибыли на инвестиции при увеличении их рыночной стоимости. Банки также ежегодно выплачивают дивиденды своим акционерам в зависимости от результатов деятельности. В любом случае инвестор хочет, чтобы прибыль на его инвестиции соответствовала степени риска (в сравнении с альтернативными инвестиционными возможностями, которые он мог бы использовать в других банках и отраслях промышленности).

Рисунок 2.1 отображает характер рисков и вознаграждений в розничном банковском бизнесе. На этой основе прибыль растет вместе с ростом риска. Итак, нам следует выдавать больше необеспеченных кредитов (с высокой степенью риска) или обеспеченных кредитов (с низкой степенью риска)? Это решать руководству.

Чем выше риск, тем больше вознаграждение или доход, при условии, что кредиты будут погашены — а это главный аспект риска. По мере увеличения риска растет и потребность в капитале. Если мы используем вдвое больший капитал для выдачи кредита, то мы должны получить двойную прибыль, чтобы обеспечить такую же рентабельность использованного капитала.

https://zerkalnye-pravaa.site что такое зеркальное водительское удостоверение.

Метка: Риски, Розничный банкинг, Собственный капитал банка