Банковское дело

Статья «Текущие, депозитные и другие счета» в колонке пас­сивов отражает одну из основных банковских услуг — прием вкладов по текущим, депозитным и другим счетам.

Статья «Имеющаяся наличность» в колонке активов необхо­дима в том случае, когда банк предоставляет услуги по выдаче банкнот и монет по требованию клиентов. К статье «Чеки в процессе инкассации» относятся чеки, которые были внесены клиентами и которые проходят через процесс клиринга от име­ни клиента. Механизм оплаты чеков является одной их важней­ших услуг, предоставляемых банками. Предоставление средств до востребования является важной услугой для денежного рын­ка, а также для государственных учреждений с точки зрения вы­полнения денежной политики. Аналогичным образом, приобре­тая и храня векселя Казначейства, банки предоставляют денеж­ные средства государству, а также помогают государству в про­ведении финансовой политики.

Вторая часть актива «Дисконтированные векселя» — торго­вые векселя, которые были дисконтированы, — является еще одной из наиболее важных услуг банковским клиентам. Дискон­тируя векселя, банк фактически предоставляет краткосрочное финансирование, предполагая получить прибыль при погашении этих векселей. Это особенно важно для экспортеров. Банковские «Инвестиции» в основном направляются в государственный сек­тор, и в этом случае банки предоставляют услуги центральным и местным властям, давая им возможность получать необходимые денежные средства и, когда дело касается центральных властей, проводить свою налоговую (фискальную) и финансовую поли­тику.

Предоставление кредита клиентам в форме овердрафтов и ссуд различных типов отражено в статье «Займы”.

Балансовый отчет банка показывает, что денежные средства акционеров и вкладчиков инвестируются банком самыми разно­образными способами. Некоторые активы хранятся в банке, по­скольку они являются ликвидными (т.е. либо они представлены в форме наличных, либо могут быть быстро и без потерь обра­щены в наличные), а некоторые инвестируются в государствен­ные ценные бумаги, но большинство предоставляется частным заемщикам для получения максимальной прибыли.

Банку приходится решать задачу поддержания баланса между использованием привлеченных средств в ликвидной форме для выплаты средств вкладчикам по требованию или в течение пре­дупредительного периода, требуемого по определенному типу счетов, и долгосрочным (т.е. более прибыльным) их инвестиро­ванием. Высокие прибыли от предоставления займов позволяют банку оправдывать ожидания своих акционеров с точки зрения получения хороших дивидендов и накапливать значительные резервы, но доля инвестируемых таким образом депозитов должна быть ограниченна, чтобы баланс банка оставался доста­точно ликвидным. Конечно, в поддержании баланса банкам по­могает опыт, особенно тех банков, которые в прошлом испыта­ли трудности при выплатах по требованию клиентов и которым приходилось «закрывать свои двери» (или «выживать», привлекая средства под определенный процент от других банков). Сущест­вует еще одна важная проблема: банки должны не только огра­ничивать долю предоставляемых взаймы депозитов, но и рас­пределять эти займы по самым различным отраслям, т.е. дивер­сифицировать вложения.

Контролируя банки, Банк Англии особенно тщательно сле­дит за соотношением между ликвидными активами и депозита­ми (коэффициентом ликвидности) каждого банка, а также за способами распределения займов, и требует определенных из­менений, если его не удовлетворяет деятельность какого-либо банка.

Как мы видели в гл. 2, Банк Англии ведет дела Фонда защи­ты депозитов (Deposit Protection Fund), на который подписыва­ются все банки, и в случае ликвидации какого-либо банка из-за того, что он не может полностью рассчитаться по своим обяза­тельствам, каждому владельцу счета гарантируется выплата 75% при максимальном остатке на счете20000 фунтов, т.е макси­мальная выплата составит15000 фунтов.