Банковское дело

Здесь рассматриваются:

— Виды счетов, которые розничные банки открывают индивидуальным клиентам, включая различные сбе­регательные и инвестиционные счета

— Различные типы займов и цели, для которых предна­значен каждый тип займа

— Принципы банковских займов

— Причины накопления сбережений

Введение

Ниже мы рассматривали методы платежей, которые отно­сятся к одному из трех основных видов услуг, предоставляемых розничными банками. В этой главе подробно рас­смотрим два других вида услуг: банковские депозиты и займы. Особое внимание будет уделено услугам, которые предоставля­ются индивидуальным клиентам, что соответствует требованиям учебного курса по Банковскому делу.

Прием депозитов (вкладов)

— Текущие счета

Вплоть до 1970-х годов розничные банки открывали индиви­дуальным клиентам только три вида счетов: текущие, депозитные и сберегательные. Теперь, конкурируя с другими банками, а также со строительными обществами и иными финансовыми посредниками, банки для привлечения клиентов предоставляют гораздо более широкий выбор счетов. Изучающему банковское дело нужно знать типы счетов и их назначение. Но каждый банк имеет свой собственный набор счетов с различными названия­ми, сроками и условиями. Со всеми типами счетов ознакомить­ся невозможно, однако их можно классифицировать. Мы поста­раемся это сделать. Если вы можете получить перечень услуг, предоставляемых каким-то определенным банком, то мы реко­мендуем его изучить и распределить эти услуги по типам, кото­рые будут рассматриваться ниже.

Все текущие счета предназначены для привлечения депози­тов (вкладов) из-за возможностей снятия денежных средств по чеку и на определенных условиях допустимости превышения остатка на счете (овердрафта), когда возникает такая необходи­мость. Они предназначены для обеспечения нужд вкладчика, имеющего доход (или несколько видов дохода, которые посту­пают из различных источников, например, жалованье или пен­сия, дивиденды, арендная плата или ежегодная рента), из кото­рого должны финансироваться ежедневные расходы. Это всегда было основой текущего счета. В последние годы банки сделали эти счета более привлекательными, предоставляя дополнитель­ные возможности, такие как проценты по ежедневному остатку на счете, как карточки банковских услуг, которые можно ис­пользовать для получения наличных через банковские автоматы (ATM), как чековые гарантийные карточки и возможность их использования для перевода денежных средств через систему Switch или Delta (т.е. использовать эти карточки как Switch или Delta-карточки). Кроме того, некоторые банки предоставляют текущие счета с возможностью автоматического овердрафта вплоть до оговоренного предела. Для этого вида счетов можно указать, что при овердрафте, не превышающем определенной суммы, не взимаются проценты, а в случае превышения этой суммы процентная ставка и фиксированные ежеквартальные комиссионные взимаются на более льготных условиях, чем с клиентов, которые берут займы без использования подобного счета. Что касается комиссионных сборов, то к моменту написа­ния этой книги банки не взимали комиссионные по текущим счетам в случае кредитового сальдо, но это может измениться, и изучающие банковское дело должны следить за изменениями.

Как мы видели, текущий счет обеспечивает три основных вида услуг, характерных для любого текущего счета, т.е. прием депозитов (вкладов), предоставление кредита (ссуды и овердраф­тов) и возможности перевода денежных средств третьим ли­цам. Раньше эти переводы осуществлялись с помощью чеков или приказов о регулярных платежах, но сравнительно недавно появились метод прямого дебетования, а также электронные способы перевода, например, дебетовая карточка, такая как кар­точка системы Switch или Delta, или так называемая «золотая» карточка.

— Чековые счета с высокой процентной ставкой

Для клиентов, которые хотят иметь на счете более крупные, чем обычно, суммы денег, доступные для изъятия в любой мо­мент, но при этом получать высокие проценты по не выпла­ченному остатку на счете, банки предлагают текущие счета с высокими процентами. Обычно банки указывают минималь­ный остаток, который должен поддерживаться на счете, или вместо этого устанавливают «уровневые” или «ступенчатые» процентные ставки, чтобы клиенты поддерживали более вы­сокий остаток на счете. Система «уровневых» процентных ставок предусматривает начисление высоких процентов на всю сумму остатка на счете: например, если банк выплачивает 5% при сумме остатка до2000 фунтови 7% при остатке, пре­вышающем эту сумму, то как только остаток достигает2001 фунта, процентная ставка по остатку становится равной 7%. В случае «ступенчатых» процентных ставок проценты начисля­ются по другой системе, и если использовать тот же пример, то при остатке в5000 фунтовпроцентные выплаты складыва­ются из 5% по первым2000 фунтами 7% по остальным3000 фунтам.

Некоторые банки указывают минимальную сумму чека по чековым счетам с высокими процентами, чтобы снизить количе­ство мелких операций, предпочитая, чтобы клиент использовал свой счет с высокими процентами как поддерживающий счет для обычного текущего счета. Некоторые банки обеспечивают такую возможность, предлагая услуги по автоматическому пере­воду сумм с высокопроцентного счета на текущий счет, когда остаток на последнем опускается ниже какой-либо установлен­ной суммы.

— Золотые счета

Для клиентов, чьи доходы превышают определенную сумму (например,20000 фунтовв год), некоторые банки предоставляют услуги, связанные с золотой карточкой. Золотая карточка — это дебетовая карточка, которая связана с системой MasterCard или Visa International, и ее можно использовать для покупок на неог­раниченную сумму как внутри страны, так и за границей. Кли­ент получает ежемесячный счет, который должен составляться на основе чекового или автоматического дебетования золотого текущего счета клиента методом прямого дебетования. Хотя зо­лотая карточка является дебетовой, а не кредитной карточкой, имеется, однако, довольно большой не обеспеченный предел овердрафта, на который начисляются проценты с низкой став­кой. В случае NatWest Gold Plus Service (услуги по золотым карточкам банка NatWest) предел овердрафта составляет10000 фунтовс процентной ставкой 3,5% сверх базовой ставки. Овердрафт на таком счете можно перевести в банковскую ссу­ду (при соответствующем соглашении) с той же льготной про­центной ставкой. Банк NatWest не взимает сборов (в отличие от процентов) по своим золотым счетам даже в случае превыше­ния остатка на счете, но применяет систему ежегодной платы. По счетам банка NatWest предоставляется также бесплатная ту­ристическая страховка для держателей золотых карточек, бес­платная защита для кодированных и кредитных карточек и це­лый ряд других привлекательных возможностей для лиц с высо­ким доходом, которым приходится много ездить в связи со сво­ей работой.

— Сберегательные счета

Сберегательные счета предназначены для размещения средств, по которым выплачиваются проценты, но на эти счета обычно не разрешается выписывать чеки. Однако некоторые банки, чтобы выдержать конкуренцию со стороны строительных обществ, предоставляют владельцам сберегательных счетов кар­точки для банковских автоматов (ATM). Один из банков (Lloyds Bank) даже разрешает использовать такие услуги, как приказы о регулярных платежах и прямое дебетование.

Некоторые банки предлагают специальный тип сберегатель­ного счета клиентам, согласным зачислять на него ежемесячно постоянную сумму, причем в течение года с этого счета можно производить лишь ограниченное количество изъятий. Владельцы таких счетов получают более высокие проценты, чем владельцы обычных сберегательных счетов.

Большинство банков предлагает клиентам моложе 18 лет специальные сберегательные счета с выплатой высоких про­центных ставок, имея выгоду привлечения молодых людей как потенциальных владельцев текущих счетов.

— Инвестиционные счета

Клиентам, имеющим средства для инвестиций (вложений), которым не потребуется немедленное изъятие вложенных денег, банки предлагают высокие процентные ставки с широким выбо­ром инвестиционных счетов. Большинство услуг по этим счетам аналогично услугам, предлагаемым строительными обществами. Чем больше инвестируемая сумма и длительнее предупредитель­ный период для уведомления об изъятии, который устанавлива­ется владельцем счета, тем выше соответствующая процентная ставка. Вместе с тем, несмотря на то, что по какому-либо депо­зиту (вкладу) установлен предупредительный период для уве­домления об изъятии, выплату по этому депозиту можно обычно получить немедленно, но при этом такая выплата связана с по­терей процентов по изъятой сумме за определенное установлен­ное количество дней или месяцев.

— Депозиты денежного рынка

Средства крупных инвесторов банки размещают на денеж­ном рынке на сроки от одного дня до 12 месяцев. Обычно это депозиты с фиксированным сроком, но некоторые из них вы­плачиваются, если это требуется, без уведомления. Выплачивае­мые процентные ставки соответствуют текущим ставкам денеж­ного рынка и зависят от длительности срока депозита. Суммы депозитов (вкладов) обычно составляют10000 фунтови более.

— Депозитные сертификаты

Для клиентов, желающих вложить крупные суммы (50000 фунтовили более) на несколько лет (например, пять лет), банки предоставляют депозитные сертификаты (CD), по которым вы­плачиваются очень выгодные процентные ставки. В сертификате подтверждается получение депозита и указывается процентная ставка для выплаты по этому депозиту, а также срок, когда нуж­но выплатить сумму депозита. Обычно оговаривается сумма в фунтах стерлингов, но в депозитном сертификате можно также указывать сумму в долларах США. Депозитные сертификаты яв­ляются обращающимися денежными документами, и поэтому владелец такого сертификата может возвратить свои деньги (или их часть), продав сертификат на открытом рынке. Сумма, кото­рую он получит, зависит от ценности данного депозитного сер­тификата (как вклада) на момент продажи. Если процентная ставка по этому сертификату выше, чем текущий уровень ставок на данный момент, то владелец сертификата получит сумму, превышающую его номинальную стоимость, хотя возможен и противоположный результат.

— Счета TESSA

Существуют свободные от налогов специальные сберегатель­ные счета (TESSA), по которым, как это видно из названия, вы­плачиваются свободные от налогообложения процентные став­ки. Эта специальная система установлена правительством с ян­варя1991 г. для поощрения сберегательных вкладов. Каждому лицу разрешается иметь только один счет TESSA, поэтому, во избежание злоупотреблений данной системой, клиенты должны регистрироваться. Максимальная сумма, которую можно инве­стировать на 5-летний период, составляет9000 фунтов, причем из этой суммы разрешается вкладывать только до3000 фунтовв первый год,1800 фунтов— на второй, третий и четвертый годы и600 фунтовна пятый год. Если вложенные суммы не снима­ются со счета в течение всего 5-летнего срока, то подоходный налог не взимается, и счета TESSA не подлежат декларации на предмет налогообложения, но если до окончания этого срока сняты проценты, из них вычитаются налоговые выплаты, а лю­бое изъятие основной суммы приводит к потере всей безналого­вой льготы. Процентные ставки, выплачиваемые по счетам TESSA банками и строительными обществами, определяются таким же образом, как и проценты по другим счетам. Владель­цам данных счетов разрешается переводить их из одного банка или строительного общества в другой, но в некоторых случаях учреждению, потерявшему счет, приходится платить штраф — это зависит от условий, установленных в конкретной системе.

— Причины сбережений

Прежде чем закончить тему приема депозитов, следует также рассмотреть причины, которые побуждают людей делать сбере­жения, поскольку эти причины определяют тип банковского счета, который выбирает вкладчик. Исходя из этих причин, вкладчик определяет, может ли он обратиться к какому-либо конкуренту данного банка, чтобы приобрести другие финансо­вые услуги, которые больше подходят для него, если данный банк не в состоянии их предложить.

Имеются следующие причины создания сбережений:

1. Непосредственные нужды, например, домашние и личные расходы в течение ближайшего времени. Для этих нужд под­ходят текущие счета и счета семейного бюджета.

2. Срочные непредвиденные случаи, например, неожиданная поломка какого-либо домашнего прибора, неожиданный коммунальный платеж или ремонт автомобиля и др. Для по­добных случаев подходит использование остатка на счете, хотя для таких причин, как болезнь или безработица, больше подходят сберегательные счета.

3. Соображения безопасности: лучше хранить избыток налич­ности в банке, даже если по этим деньгам не выплачиваются проценты, чем носить ее с собой или держать дома. В этом случае целесообразнее использовать счет.

4. Для определенной цели, например, для покупки автомобиля, дома или затрат на отдых или лечение. Для этого подходят некоторые виды сберегательных счетов, по которым выпла­чиваются проценты.

5. Обеспечение на будущее, например, средства для пенсии или защита от инфляции, которая в течение нескольких лет снизит покупательную способность. В этом случае имеет смысл ис­пользовать какую-либо форму долгосрочного инвестирования, которая позволит увеличить фонд основного капитала и, воз­можно, обеспечит постоянный доход, когда это потребуется.

Когда клиент выбирает тип банковского счета или финансо­вых услуг, он должен учесть три следующих фактора и выбрать, какой из них наиболее важен в его конкретных условиях:

— Степень риска

— Доступность средств для изъятия

— Норма прибыли

Если клиент хочет получать высокую прибыль, он должен быть готов к высокой степени риска, инвестируя, например, свои деньги в акции, стоимость которых может как вырасти, так и упасть. Кроме того, если стоимость акций падает, владелец имеет меньшую степень доступа к своим деньгам, поскольку сумма, которую он получит, уменьшится и станет, возможно, даже меньше первоначально вложенной. Во избежание такого риска клиент может получать высокую прибыль, положив свои деньги на долгосрочный депозитный счет, например, на услови­ях 6-месячного предупредительного периода для изъятия, что, видимо, будет достаточно безопасным вложением, однако у него будут трудности при необходимости срочного доступа к этим средствам.

Если клиент хочет иметь доступ к средствам в любой момент времени, то он, видимо, поместит их на депозит с непосредст­венным доступом или с краткосрочным уведомлением об изъя­тии. Для таких счетов прибыль меньше, чем в случае депозит­ных или инвестиционных счетов, где устанавливается более дли­тельный предупредительный период для уведомления об изъя­тии.