Банковское дело

— Овердрафты

В настоящее время банковскому клиенту доступно много са­мых различных типов счетов. То же самое относится и к услугам по предоставлению банковских займов, или банковских заемных услуг, как их теперь начинают называть. Рассмотрим подробно эти услуги. Для некоторых займов требуется предоставить обес­печение в виде ценных бумаг, для других этого не нужно. Мы рассмотрим данный аспект банковских займов позже.

Как мы отметили, для некоторых типов текущих счетов предусмотрен автоматический овердрафт в определенных преде­лах и при установленной процентной ставке. В некоторых слу­чаях с этих овердрафтов не взимаются проценты (например, для студентов), но это особые случаи, не характерные для обычных клиентов.

Предоставление овердрафта позволяет владельцу счета выпи­сывать чеки на суммы, превышающие остаток на счете (даже в наши дни это называют иногда «переходом красной отметки», поскольку в те времена, когда банковский учет велся вручную, превышение остатка показывалось в бухгалтерских учетных книгах красными чернилами; в настоящее время против этих записей ставится пометка «DR», т.е. дебетовое сальдо — в отли­чие от записей с пометкой «CR» или «С», т.е. кредитовое сальдо).

Для предоставления большинства видов овердрафта с банком заранее заключается соглашение, а также указываются цель зай­ма и его длительность. Принимая решение о согласии или не­согласии с соответствующим запросом клиента (см. 8.4), банк учитывает свои обычные правила и излагает решение в письмен­ном виде. Технически все овердрафты выплачиваются по требова­нию, хотя фактически они допускаются в течение согласованного периода, и их нельзя использовать раньше этого времени, если только не возникнут исключительные обстоятельства.

Процентная ставка по овердрафту обычно фиксируется отно­сительно базовой процентной ставки банка (например, 5 пунк­тов сверх базовой ставки) и изменяется при изменении базовой ставки. Но имеются некоторые счета, по которым эта ставка фиксируется на весь срок займа (овердрафта). Преимущество овердрафта по сравнению с фиксированным займом (ссудой) заключается в том, что проценты взимаются изо дня в день только с изменяющегося сальдо, т.е. владелец счета выплачивает меньшие процентные сборы, так как выплата производится еже­дневно. В случае заемного счета (счета ссуд) сумма выплат про­центной ставки остается постоянной до полной выплаты займа. Это осуществляется путем перевода средств с текущего счета клиента на его заемный счет (счет ссуд). Процентные выплаты в данном случае выше. Однако по текущему счету почти наверня­ка будут комиссионные сборы из-за превышения остатка на сче­те, в то время как при поддержании кредитового сальдо теку­щего счета заем происходит с помощью отдельного (заемногр) счета (счета ссуд) и можно обойтись без комиссионных сборов. Существует еще один недостаток счета с овердрафтом по срав­нению с займом. В случае последнего и клиент, и банк знают, как идут дели с займом. При овердрафте клиенту приходится следить за тем, чтобы дебетовое сальдо постепенно снижалось, а это не так просто, поскольку какие-то суммы поступают на счет (например, выплаты жалованья), а какие-то суммы снимаются со счета (текущие расходы). Однако при разумном ведении сво­их дел клиент вполне способен выплачивать овердрафт в соот­ветствии с оговоренным графиком, и если он с этим справляет­ся, то, видимо, в случае необходимости он может рассчитывать на предоставление дополнительного овердрафта.

— Счета семейного бюджета

Цель счета семейного бюджета — дать клиенту возможность распределить свои домашние расходы равномерно на 12 месяцев в течение года. Клиенту нужно приблизительно определить сум­му всех выплат по всем счетам в течение года и разделить эту сумму на 12, что даст сумму, которую ему потребуется выплачи­вать На бюджетный счет каждый месяц со своего текущего счета по приказу о регулярных платежах. Клиенту выплачиваются проценты по кредитовому сальдо, а с него снимаются проценты по суммам, превышающим остаток на счете, плюс комиссион­ные за содтветствующие услуги.

Клиент для счета семейного бюджета использует специаль­ную чековую книжку.

— Персональные ссуды с фиксированными ежемесячными взносами

Этот термин используется для займов, выплачиваемых в виде фиксированных ежемесячных взносов, в которые включается определенная часть процентов и основной суммы. Это отличает­ся от обычного заемного счета (счета ссуд), проценты по кото­рому дебетуются на текущий счет клиента ежеквартально, а со­гласованные суммы выплат дебетуются на его счет через фикси­рованные периоды времени. Персональные ссуды предназначе­ны для сумм в500 фунтови более, причем выдаются для декла­рированных определенных целей, таких как покупка автомоби­ля, реконструкция дома и т.п. Номинальная процентная ставка оказывается относительно низкой, но поскольку она взимается со всей суммы, полученной на весь период займа, даже если вы­платы производятся регулярно, годовая процентная ставка ока­зывается значительно выше, чем обычная процентная ставка по овердрафту. Проценты за весь период добавляются к основной сумме долга и эта сумма делится на количество месяцев, предос­тавленных для погашения ссуды, чтобы определить сумму еже­месячных взносов.

Несмотря на относительно высокую стоимость для заемщика (получателя ссуды), персональные ссуды с фиксированными ежемесячными взносами дают ряд преимуществ:

1. Выплачиваемые проценты не выше, чем по договору о прода­же с рассрочкой платежа, и нет соглашения, на основании ко­торого кредитор может предъявить права на поставленные со­ответствующие товары.

2. Не требуется обеспечения, как в случае овердрафта или обыч­ной ссуды.

3. Процентная ставка фиксирована на весь период займа, т.е. сумма ежемесячных выплат оговаривается с самого начала и заемщик может предусмотреть для них средства в своем бюд­жете.

4. Обеспечением непогашенного долга обычно является полис страхования жизни, защищающий как банк, так и родствен­ников заемщика в случае его смерти. Кроме того, предусмат­ривается покрытие на случай потери работы и болезни, но за это заемщик должен платить.

— Срочные займы

В этой категории банки предлагают целый ряд услуг, среди которых наиболее часто встречается ссуда на реконструкцию дома. Эти ссуды всегда выделяются под обеспечение, обычно на суммы10000 фунтови более, которые берутся для определенных целей. Наиболее часто обеспечением является вторая закладная на дом клиента, но ссуда может также браться под строительный полис или ценные бумаги и акции.

Ссуда предоставляется на определенное число лет с указани­ем количества и периодичности выплат. По некоторым типам ссуд берется фиксированная процентная ставка, но гораздо чаще заключается соглашение по переменной процентной ставке, свя­занной с базовой ставкой.

— Закладные на жилище (ипотека)

Банки активно участвуют в предоставлении ссуд покупателям домов под закладные на их дома. Здесь они серьезно конкури­руют со строительными обществами, которые когда-то счита­лись основным источником такого рода финансирования. Иму­щество оформляется в качестве долгового обязательства по пол­ной юридической закладной, хотя в редких случаях банк может брать равноправную (эквивалентную) закладную, которая явля­ется менее удовлетворительным обеспечением. Если заемщик задерживает свои выплаты, банк может получить в свое владе­ние дом, продать его и кредитовать счет клиента деньгами, ос­тавшимися от погашения закладной с учетом всех расходов. В случае недостаточности вырученных денежных средств непога­шенная сумма является долгом, числящимся за клиентом.

Закладные обычно предоставляются на длительные периоды, чаще всего на 25 лет. В течение этого периода заемщик погаша­ет долг ежемесячными взносами, в которые входят основная сум­ма и проценты, либо только проценты, если это закладная-вклад (см. ниже). Процентная ставка является переменной и регулиру­ется в соответствии с изменениями в базовых ставках банка. При этом налогом не облагаются проценты по первым30000 фунтамссуды на покупку дома при базовой ставке 25% (возможны и 40%, если клиент попадает в группу с таким налогом).

Имеются два типа закладных на дом: закладная с выплатами и закладная-вклад. В первом случае заемщик погашает долг пу­тем ежемесячных взносов, в которые входят основная сумма и проценты; большую часть каждого взноса в первые годы состав­ляет выплата процентов по закладной, но с каждым годом сумма процентов снижается, и в последние несколько лет срока за­кладной почти всю сумму ежемесячного взноса составляет вы­плата по основной сумме. Закладная, имеющая тип вклада, свя­зана с полисом страхования вклада, обеспечивающего основную сумму, и по окончании срока полиса (который совпадает с окончанием периода по закладной) основная сумма выплачива­ется из поступлений по страховке. В течение срока действия по­лиса клиент выплачивает страховые взносы страховой компании и проценты в банк по сумме закладной. Закладная-вклад являет­ся обеспечением как для близких родственников клиента, так и для банка, в случае смерти клиента в течение периода действия закладной. Если полис страхования вклада имеет тип «with profits» (с доходами), клиент получает прибыль, участвуя в доходах стра­ховой компании, и объявленные доходы выплачиваются в допол­нение к страховой сумме при наступлении срока оплаты полиса.

Еще одним типом закладных является пенсионная закладная. Она определяется из доходов клиента, который может конверти­ровать часть своей пенсии, накапливаемой в виде выплат от ра­ботодателя или частной пенсионной системы, в единовремен­ную сумму, не превышающую 25% от общей суммы пенсии. Пенсионная закладная позволяет для покрытия части основной суммы закладной использовать эту единовременно выплачивае­мую сумму, в то время как остальная часть основной суммы обес­печивается полисом-вкладом. Таким образом, клиент платит пен­сионные взносы, которые могут погашаться из подоходного на­лога, страховые взносы и проценты по всей основной сумме за­кладной.

Имеются также другие типы закладных, которые связаны с паевыми фондами и системой PEP (Personal Equity Plan — сис­тема владения персональными акциями). Закладные вы­плачиваются из продажи паев паевых фондов, с одной стороны, и из продажи ценных бумаг и акций систем РЕР, с другой стороны.

— Ссуды на период между покупкой нового дома и про­дажей старого (промежуточные ссуды)

Не всегда можно одновременно продать и купить дом, чтобы выручку от продажи одного дома можно было использовать для покупки другого дома с новой, может быть, более высокой за­кладной. Банки обычно могут помочь в ликвидации этого «разрыва» при условии, что клиент фактически продал свой ста­рый дом и банк также согласен обменяться договорами на про­дажу, прежде чем предоставит временные средства для покупки нового дома. При покупке дома обычно вносится депозит (в на­стоящее время 5%, ранее — 10%), когда происходит обмен дого­ворами. Этот депозит не возвращается, если покупатель не вы­полнит условия договора. При необходимости банк может аван­сировать этот депозит как часть соглашения о промежуточной ссуде. По завершении продажи чистая прибыль кредитуется на счет клиента и с этого счета выплачивается аванс. Естественно предположить, что клиент в состоянии привлечь необходимые дополнительные средства, если он собирается выйти на рынок с новой и более высокой закладной от банка (или как-либо иначе) и может себе позволить иметь достаточный запас средств для оплаты юридических услуг и других затрат, связанных с прода­жей и покупкой. Банк должен выяснить все эти обстоятельства, прежде чем заключать соглашение о промежуточной ссуде.

То, что мы описали (обмен договоров на продажу до начала финансирования покупки), является «закрытой» промежуточной ссудой. Это относительно безопасно для банка, хотя существует небольшая вероятность, что покупатель дома клиента не сможет выполнить обязательства и потребуется поиск другого покупате­ля и, вероятно, по более низкой цене. Однако клиент должен иметь возможность сохранить 5%-ный депозит.

Если банк убежден в достаточной кредитоспособности кли­ента, он может согласиться на «открытое» промежуточное финан­сирование, но это связано с большим риском и поэтому мало популярно среди банков, особенно в периоды резкого падения жилищного строительства. В данном случае происходит покупка нового дома, прежде чем будет продан старый. Банк должен иметь договора на оба дома как обеспечение ссуды, если только старый дом не заложен каким-либо другим образом. Однако продажа может затянуться и затраты на обслуживание долга (т.е. выплата процентов) могут оказаться слишком высокими для за­емщика.