МЕТОДЫ СТРАХОВАНИЯ ВАЛЮТНЫХ РИСКОВ — это финансовые операции, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, возникающего в связи с ожидаемым изменением валютного курса, либо получить спекулятивную прибыль, основанную на подобном изменении. К методам страхования валютных рисков можно отнести:
Исходные данные: а) Собственные средства (капитал) банка — 39 000 000 000 руб. (по состоянию на первое число отчетного месяца). б) Требования и обязательства банка по каждой иностранной валюте, отраженные в балансе банка (т.е. истекшие валютированием на отчетную дату и незавершенные расчетами на даты, отстоящие от отчетной не более чем на два рабочих банковских дня […]
Для определения кредитного эквивалента сумм используют метод первоначальной суммы риска, при котором первоначальная сумма умножается на следующие коэффициенты перерасчета для вычисления будущей суммы риска (табл. 17.7). Таблица 17.7
Для того чтобы определить кредитный эквивалент данных финансовых инструментов, нужно сложить: а) общую сумму распределяемой стоимости (полученную по данным состояния рынка) как часть всех контрактов с положительной стоимостью;
Таблица кросс-курсов: французские франки (FF) — в десятках, иены (Ven) — в тысячах.
Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Международная банковская деятельность охватывает:
Эти операции включают в себя следующие виды: 1) привлечение депозитов (табл. 17.3): физических лиц; юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты; 2) выдача кредитов (табл. 17.3): физическим лицам; юридическим лицам; 3) размещение кредитов на межбанковском рынке.
Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод. ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ — обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве.
Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.
Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям (рис. 17.1).
