Банковское дело

Эти операции включают в себя следующие виды:

1)    привлечение депозитов (табл. 17.3):

• физических лиц;
• юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2)    выдача кредитов (табл. 17.3):

• физическим лицам;
• юридическим лицам;

3)    размещение кредитов на межбанковском рынке.

Из табл. 17.3 видно, что по состоянию на 1 декабря 1998 г. объем депозитов и вкладов вырос с начала года в 1,7 раза, в том числе физи­ческих лиц в 1,8, предприятий — в 2,3, банков — в 1,6 раза. Причем харак­терно, что по объемным характеристикам на первом месте — физичес­кие лица, на втором — предприятия, а банки — только на третьем. В то же время объем кредитов, предоставленных в иностранной валюте, вырос в 2,1 раза, в том числе по физическим лицам — в 1,8 раза, по пред­приятиям — в 2,7 раза, по банкам — 3,9 раза. При этом в суммовом выра­жении лидируют кредиты предприятиям с существенным разрывом со сроком до года и свыше.

По данным табл. 17.3 темпы роста депозитных операций существен­но отстают от темпов роста кредитов, предоставленных в иностранной валюте. Это объясняется негативным влиянием августовских событий, потерей доверия населения и юридических лиц к банкам и Правитель­ству. В то же время рост кредитов, предоставленных в валюте, и паде­ние объемов кредитов, предоставленных в рублях, свидетельствует о желании банков получать доходы в валюте и их стремлении переофор­мить часть рублевых кредитов в валютные (при согласии клиента) с целью подстраховки от инфляционных обесценений рублевых сумм.

В то же время операции по предоставлению валютных кредитов по-прежнему являются основными для коммерческих банков РФ и по до­ходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка. Превыше­ние сумм выданных валютных кредитов над привлеченными депозитами и вкладами уже заранее позволяет сделать вывод о положительном ГЭПе и отсутствии процентного риска по данным операциям в банках.

Проанализировав расходы одного из московских банков по процен­там, уплаченным и имея примерную структуру привлечения средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных став­ках (табл. 17.4).

Проанализировав полученные доходы, попытавшись распределить Данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их в общем объеме доходов и расходов, можно представить (в процентах), какой доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая принята за 100%, составляет 1 009 969 = долл. США (табл. 17.5).

Таблица 17.3

Данные об объемах кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам

	01.02.98	01.03.98	01.04.98	01.05.98	01.06.98	01.07.898	01.08.98	01.09.98	01.010.98	01.11.98	01.12.98
Кредиты,	149 985	151 112	151 252	150 109	145 455	147 849	144 640	130 447	120 839	115 223	115 626
предоставлен-
ные в рублях, — всего
том числе:
• физическим	12 106	12 210	12 515	12 837	12 948	12 424	12 160	11 261	10 954	10519	10 304
лицам
• предприяти-	123 637	121 761	123 277	120 535	116 891	117 502	114 110	106 249	97 914	92 448	92 187
ям и организа-
циям
из них
по срокам
погашения:
до 30 дней	5 108	4 014	5 469	4 295	3 698	5 867	3 570	3 633	3 344	3 179	3 155
от 31 до	11 023	10 460	9118	7 676	6 782	5 630	5 253	4 620	3 243	2 898	3 764
90 дней
от 91 до	23 507	23 766	24 056	22 860	21 069	19 748,	18 308	15 043	11 924	9 346	8 666
180 дней
от 181 дня	48 346	47 130	47 876	47 922	47 121	47 121	46 865	42 625	37 221	34 126	32 404
до 1 года
от 1 года до 3 лет свыше 3 лет	20 950	2! 932	21 820	21 800	21496	21 472	21 141	20 673	19 671	20 814	20 422
	7 333	6 783	6 930	8 107	8 200	8 882	10 139	9 953	10 132	9 904	10 567
• банкам	13 792	16 914	15 244	16 535	15 463	17 856	18 263	12 727	11 751	12 082	13 047
Кредиты, пре-	97 303	100 863	107 806	114 669	118 669	124 409	126 737	152 272	286 646	255 492	275 238
доставленные в
иностранной
валюте, — всего’				.	.
в том числе:
• физическим	5 582	5 856	5 700	5 786	6 080	6 040	6 277	7 665	11 252	8 228	8 766
\лицам

предприяти-	66 466	68 014	73 013	78 196	81259	83 613	85 700	100 286	189 847	171 118	179 414
ям и органи-
зациям
из них по
срокам
погашения: до 30 дней от 31 до	3  016 4  664	2   049 3   971	1 171 4 260	1485 5 625	2 757 4 824	2 241	1785	2 195 6 122	7 162 11 395	5 317 11 832	5 058 12 314
						5 112	5 282
90 дней от 91 до	10 806	10 092	10 397	10 436	10 228	11 307	13219	13 752	23 932	18 589	18 922
180 дней от 181 дня до	17 634	20 429	22 806	23 524	23 785	25 660	24 999	33 645	58 855	49 484	48 095
1 года от 1 года до	15 325	16 346	17 929	18 966	20 441	19 468	19 779	22 184	41 502	39 839	43 694
3 лет свыше 3 лет	9 193	9 128	10 323	11776	12 610	13 260	13 692	14 372	28 555	25 563	29 398
• банкам	14 209	13 397	14 123	14 924	15 790	15 981	15 870	21966	43 587	42 656	50 188
Депозиты и	69 793	72 028	76 130	78 939	77 987	82 376	82 417	89 088	152 788	118 893	132 796
вклады в ино-
странной
валюте — всего
в том числе:
• физических	30 662	32 619	33 936	35 072	36 357	37 709	40 542	46 264	71 833	53 547	54 983
лиц по срокам	13 053	13 772	14 579	14 844	15 025	14951	14 455	16 939	25 909	19 140	20 461
привлечения: до востребо­вания2
на срок до	970	825	924	850	760	756	911	942	1726	1501	1890
30 дней на срок от 31	2 988	3 377	3 152	3 164	3 213	3 345	4 165	4 248	5 524	4 339	4 529
до 90 дней на срок от 91	4 188	4 464	4 540	5 045	6 047	7 229	9116	11 062	16 964	12 284	11003
до 180 дней

	01.02.98	01.03.98	01.04.98	01.05.98	01.06.98	01.07.98	01,08.98	01.09.98	01.010.98	01.11.98	01.12.98
на срок от	5 672	6 205	6 791	7 209	7 249	7 334	7 642	8 374	14119	9 730	10 116
181 дня до
1 года на срок от	2 894	2 952	2 939	2 944	3 053	3 060	3 100	3 301	5 430	4 841	5116
1 года до 3 лет на срок	898	3 024	1012	1016	1 010	1035	1 154	1 398	2 161	1712	1 867
свыше 3 лет • предприятий	20 240	21 829	20 574	22 019	20 751	21 649	19 480	20 999	47 655	37 101	47 578
и организации:
по срокам
привлечения до востребова-	1 738	2 066	2 423	2 563	2 109	1 947	1728	2 475	5 754	550	5 950
ния на срок до 30	4 041	3 121	1 950	1 215	1 088	867	853	439	2 921	3 988	4 757
дней на срок от 31	2416	2 371	1 829	2 423	2013	2918	1249	1 062	3 734	1354	2 052
до 90 дней на срок от 31	2416	2 371	1829	2 423	2013	2 918	1249	1 062	3 734	1354	2 052
до 90 дней на срок от 91	3 720	4 233	3 888	4 076	3 255	3 460	4 077	4 584	9 605	6 348	6 859
до 180 дней на срок от 181	4 736	5 045	5316	5 447	5718	5 697	5 299	6 088	12 871	13 628	14 996
дня до 1 года на срок от	1455	2 838	2 974	4 089	3 845	3 770	3 276	3 648	7 400	5 286	5 879
1 года до 3 лет на срок свыше 3 лет	2 134	2 155	2 194	2 205	2 723	2 990	2 998	2 703	5 369	5 947	7 086
• банков	18 892	17 580	21 620	21 848	20 879	23 018	Н2239Т	21 825	33 300	28 244	30 234
	Включая кредиты, предоставленные иностранным государствам. Сумма депозитов до востребования включает в себя депозиты для расчетов с использованием банковских карт.

Необходимо кратко рассмотреть расшифровку статей дохода, отне­сенных к определенным видам операций. Доходы по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также комиссию за обналичивание иностранной валюты (так как ведение валютного счета клиентов складывается из комиссий по каж­дой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции. К доходам от разме­щения средств относятся: проценты за кредиты выданные (краткосрочные, долгосрочные), депозиты размещенные; размещение средств в валютные ценные бумаги и доход по ним. К доходам по международным расчетам относятся комиссия за переводы, инкассо платежных документов в ино­странной валюте, открытие и выставление аккредитивов.

Доходы по конверсионным операциям включают:

• доходы по открытой валютной позиции;
• доходы от операций на ММВБ по фьючерсным и форвардным Контрактам.

К доходам по неторговым операциям относятся: комиссия, взимае­мая с клиентов за обслуживание пластиковых карточек, доходы по по­купке-продаже наличной иностранной валюты.

Однако можно оценить валютные операции банка не только с точ­ки зрения доходов и расходов, но и проанализировать структуру кад­рового состава банка, а также произвести относительное хронометри­рование рабочего процесса, учесть, как распределяется фонд оплаты в разрезе основных отделов. Если таблицу по анализу доходности валют­ных операций соотнести с оборотами по данным видам операций и все аналитические расчеты сгруппировать для наглядности в одну таблицу и выразить окончательные результаты в процентах, то получится, что основными операциями по доходности, трудоемкости, общим затра­там по-прежнему являются:

1)    привлечение и размещение средств, которыми банк располагает в данный период        — 40%;

2)  конверсионные операции                                           — 26%;

3)  ведение валютных счетов                                           -13%;

4)  неторговые операции                                                   — 12%;

5)  международные расчеты                                             —   9%..

Метка: Валюта, Привлеченные средства банка