Банковское дело

К другим ценным бумагам, эмитируемым коммерческими банка ми, относятся депозитные и сберегательные сертификаты. Порядок и выпуска и обращения установлен указаниями ЦБ РФ.

ДЕПОЗИТНЫЙ или СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получе­ние по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и про­центов по нему. Из определения сертификата следует, что он является передаваемой ценной бумагой.

Право выпуска сберегательных сертификатов предоставляется ком­мерческим банкам при условии осуществления ими банковской деятель­ности не менее 2 лет; публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой; соблюдения банковского законодательства и нор­мативных актов ЦБ РФ, в том числе директивных экономических нор­мативов; наличии законодательно создаваемого резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченной суммы уставного ка­питала и резервов на покрытие кредитных рисков, созданных в соот­ветствии с требованиями ЦБ РФ.

Коммерческие банки имеют право приступить к выпуску сертифи­катов только после утверждения условий их выпуска и обращения глав­ными территориальными управлениями ЦБ РФ. Условия должны со­держать полный порядок выпуска и обращения сертификатов, описание внешнего вида и образец (макет) сертификата.

Сертификат должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• наименование «депозитный» (или «сберегательный») сертификат;
• причина выдачи сертификата (внесение депозита или сберегатель­ного вклада):
• дата внесения, сумма (прописью и цифрами);
• безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную на де­позит или на вклад;
• дата востребования суммы сертификата;
• ставка процента и сумма причитающихся процентов;
• наименование и адрес банка-эмитента; для именного сертифика­та-владельца;
• подписи двух лиц, уполномоченных на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

ЦБ РФ может запретить либо признать выпуск недействительным_с возвратом всех собранных от выпуска сертификатов средств вкладчикам. а также потребовать досрочной оплаты сертификатов в случаях, если:

•          условия выпуска сертификатов противоречат действующему за­конодательству или Правилам но выпуску и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов;

• не своевременно представлены условия выпуска сертификатов в ГУ ЦБ РФ;
• в рекламе о выпуске сертификатов указываются сведения, проти­воречащие условиям их выпуска, действительному состоянию дел, дей­ствующему законодательству или нормативным актам ЦБ РФ;
• банк нарушает действующее законодательство и правила, установ­ленные письмом ЦБ РФ, в процессе выпуска, обращения и оплаты сер­тификатов.

Банки могут выпускать сертификаты в разовом порядке и сериями. При этом сертификаты могут быть именными и на предъявителя. В за­висимости от статуса вкладчика сертификаты делятся на депозитные и сберегательные.

Депозитные сертификаты выпускаются для продажи только юриди­ческим лицам, а сберегательные — физическим. Оба вида сертификатов выпускаются в рублях. Сертификаты являются срочной ценной бумагой, т.е. в нем указывается срок обращения. Максимальный срок обращения депозитных сертификатов ограничен 1 годом, сберегательных — 3 годами. Депозитные и сберегательные сертификаты — это вид доходной цен­ной бумаги, поэтому они не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Имеются также и ограничения по передаче их от одного владельца к другому. Депозит­ный сертификат может быть передан только от юридического лица к юридическому, а сберегательный — соответственно от физического лица к физическому. Бланк именного сертификата должен иметь место для передаточных надписей, или дополнительный лист.

Выпускаемые банком сертификаты должны быть изготовлены ти­пографским способом, отвечать требованиям, предъявляемым к подоб­ного рода ценным бумагам.

Метка: Основы рынка ценных бумаг